2010年5月证券从业资格考试《发行与承销》真题-在线考试系统

1、【单选题】
可转换公司债券持有人对转换股票或不转换股票有选择权，并于（）成为发行公司的股东。 [1分]

、转股的当日

、转股完成后的次日

、转股完成后的2日内

、转股完成后的3日内

答案：

2、【单选题】
申请人申请记账式国债承销团成员资格的，应当将申请材料提交至（）。 [1分]

、国资委

、财政部

、中国人民银行

、发改委

答案：

3、【单选题】
审计报告应由至少（）名具有证券相关业务资格的注册会计师签名、盖章。 [1分]

、 2

、 3

、 4

、 5

答案：

4、【单选题】
公开发行公司债券的条件之一是，股份有限公司的净资产不低于人民币（）元，有限责任公司的净资产不低于人民币( )万元。 [1分]

、 3000,6000

、 6000,3000

、 6000,6000

、 3000,3000

答案：

5、【单选题】
认股权证的存续期间（）。 [1分]

、超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于6个月

、不超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于12个月

、不超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于6个月

、超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于2年

答案：

6、【单选题】
下列各项属于发行可转换证券可能会带来的更大的风险的是（）。 [1分]

、当公司高速成长时，持有者可能不会转换为股票，使公司无法达到改变资本结构的目的

、当公司高速成长时，持有者会转换为股票成为普通股股东，稀释了每股收益和剩余控制权

、当公司业绩不佳时，持有者会转换为股票，使股票市值下降

、当公司业绩不佳时，可转换证券的价值会下降，导致持有者发生损失

答案：

7、【单选题】
交易商协会向接受注册的企业出具《接受注册通知书》，注册有效期为（）年。 [1分]

、 1

、 2

、 3

、 5

答案：

8、【单选题】
以协议承销方式发行金融债券的，承销人应为金融机构，并且注册资本不低于（）亿元人民币。 [1分]

、 1

、 2

、 3

、 5

答案：

9、【单选题】
次级债务是指由银行发行的，固定期限（），除非银行倒闭或清算不用于弥补银行日常经营损失，且该项债务的索偿权排在存款和其他负债之后的商业银行长期债务。 [1分]

、不低于5年(包括5年)

、不低于3年(包括3年)

、不低于5年(不包括5年)

、不低于3年(不包括3年)

答案：

10、【单选题】
在债券交易流通期间，发行人应在每年（）前向市场投资者披露上一年度的年度报告和信用跟踪评级报告。 [1分]

、 6月30日

、 5月30日

、 4月30日

、 2月28日

答案：

11、【单选题】
以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，发起人认购的股本总额不少于公司拟发行股本总额的（），发起人的出资总额不少于(
)亿元人民币。 [1分]

、 30%，2

、 35%，1.5

、 35%，2

、 30%，1.5

答案：

12、【单选题】
发行人和主承销商必须在（）前将确定的发行价格进行公告。 [1分]

、股票配售

、资金人账

、资金解冻

、网上发行

答案：

13、【单选题】
下列关于公司解散的说法，正确的是（）。 [1分]

、股份有限公司的解散是指股份有限公司法人资格的消失

、公司解散时，不需要进行必要的清算活动

、公司解散后，仍具有部分业务活动的能力R>

、股份有限公司的解散是指股份有限公司法人资格的递延

答案：

14、【单选题】
H股的发行方式是（）。 [1分]

、定向发行

、国际配售

、公开发行

、公开发行与国际配售相结合

答案：

15、【单选题】
内地企业在中国香港发行股票并上市的股份有限公司预期上市时的市值须至少为（）亿港元。 [1分]

、 1

、 2

、 3

、 5

答案：

16、【单选题】
2008年4月12日，中国人民银行颁布了（），并于4月15日正式施行。 [1分]

、《短期融资券管理办法》

、《短期融资券承销规程》

、《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》

、《短期融资券信息披露规程》

答案：

17、【单选题】
（）的收购方式又称换股。 [1分]

、用现金购买股票

、用股票购买股票

、用股票交换股票

、用资产收购股份或资产

答案：

18、【单选题】
在各种融资方式中，收购公司一般最后才选择（）。 [1分]

、公司内部自由资金

、银行贷款筹资

、股票筹资

、债券筹资

答案：

19、【单选题】
（）我国试行首次公开发行股票询价制度。 [1分]

、 20世纪90年代初期

、 2005年1月1日

、 2006年9月11日

、 2006年9月19日

答案：

20、【单选题】
收购人在报送上市公司收购报告书之•日起（）日后，公告其要约收购报告书、财务顾问专业意见和律师出具的法律意见书。 [1分]

、 7

、 IO

、 15

、 20

答案：

21、【多选题】
我国投资银行业务的发展变化具体表现在（）。 [1分]

、发行监管

、发行方式

、发行定价>

、发行种类

答案：

22、【多选题】
下列属于股权融资的是（）。 [1分]

、配股

、增发新股

、股权分配中送红股

、发行债券

答案：

23、【多选题】
有下列（）情形之一的证券公司不得申请注册登记为保荐机构。 [1分]

、净资本不低于人民币4000万元

、公司治理结构存在重大缺陷，风险控制制度不健全或者未有效执行

、最近3年内未因重大违法违规行为受到行政处罚

、从业人员中符合保荐代表人资格条件的有4人

答案：

24、【多选题】
保荐期间分为（）。 [1分]

、持续推荐阶段

、尽职调查阶段

、持续督导阶段

、尽职推荐阶段

答案：

25、【多选题】
股份有限公司的发起人不得以（）等作价出资。 [1分]

、自然人姓名

、劳务

、商誉

、土地使用权

答案：

26、【多选题】
拟设立的股份有限公司应当依照工商登记管理规定的要求确定公司名称，公司名称应当由（）依次组成。 [1分]

、行政区划

、字号

、行业

、组织形式

答案：

27、【多选题】
公司不得收购本公司股份，但（）除外。 [1分]

、减少公司注册资本

、与持有本公司股份的其他公司合并

、将股份奖励给本公司职工

、股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议，要求公司收购其股份的

答案：

28、【多选题】
监事享有的职权有（）。 [1分]

、报酬请求权

、出席监事会和董事会，并行使表决权

、签字权

、提议召开临时监事会会议权

答案：

29、【多选题】
内部融资的特点是（）。 [1分]

、自主性

、高效率

、低成本性

、低风险性

答案：

30、【多选题】
重大关联交易是指（）。 [1分]

、上市公司拟与关联人达成的总额高于300万元的关联交易

、上市公司拟与关联人达成的总额高于500万元的关联交易

、上市公司拟与关联人达成的总额高于上市公司最近经审计净资产值的3%的关联交易

、上市公司拟与关联人达成的总额高于上市公司最近经审计净资产值的5%的关联交易

答案：

31、【多选题】
拟发行上市的公司改组应遵循的原则是（）。 [1分]

、突出公司主营业务，形成核心竞争力和持续发展的能力

、按照《上市公司治理准则》要求独立经营，运作规范

、有效避免同业竞争，减少和规范关联交易

、先发行上市，后改制运行

答案：

32、【多选题】
重置成本法是在现时条件下，被评估资产全新状态的重置成本减去该项资产的（），估算资产价值的方法。 [1分]

、实体性贬值

、经济性贬值

、功能性贬值

、重置性贬值

答案：

33、【多选题】
我国发行金融债券的开端是1985年由（）发行的金融债券。 [1分]

、中央银行

、中国商业银行

、中国工商银行

、中国农业银行

答案：

34、【多选题】
我国企业股份制改组的目的是（）。 [1分]

、建立规范的公司治理结构

、筹集资金

、剥离不良资产

、确立法人财产权

答案：

35、【多选题】
（）的性质均属国家所有，统称为国有股。 [1分]

、国家股

、流通股

、非流通股

、国有法人股

答案：

36、【多选题】
在我国现有规定中，无形资产的处置与原企业的整体改组方案往往结合在一起考虑，一般采用的处置方式包括（）。 [1分]

、当企业整体改组为上市公司的时候，无形资产产权一般全部转移到上市公司，由国有股权的持股单位，即原企业的上级单位享有无形资产产权的折股

、当企业以分立或合并的方式改组，成立了对上市公司控股的公司的时候，直接作为投资折股的，产权归上市公司，控股公司不再使用该无形资产

、当企业以分立或合并的方式改组，成立了对上市公司控股的公司的时候，产权归上市公司，但允许控股公司或其他关联公司有偿或无偿使用该无形资产

、当企业以分立或合并的方式改组，成立了对上市公司控股的公司的时候，由控股公司和原企业的上级单位共同享有无形资产产权的折股

答案：

37、【多选题】
1952年，美国大卫•杜兰特把当时对资本结构的见解划分为（）。 [1分]

、净收入理论

、净经营收入理论

、传统折中理论

、 MM理论

答案：

38、【多选题】
下列关于净经营收入理论的说法，正确的有（）。 [1分]

、该理论假定，不管企业财务杠杆多大，债务融资成本和企业融资总成本是不变的

、该理论假定，当企业增加债务融资时，股票融资的成本不变

、该理论认为，企业可以通过增加成本较低的负债融资而抵消成本较高的股权融资的影响

、该理论认为负债比例的高低都不会影响融资总成本

答案：

39、【多选题】
下列关于边际资本成本的说法，正确的有（）。 [1分]

、追加一个单位的资本增加的成本称为边际资本成本

、边际资本成本可以绘成一条有间断点(即筹资突破点)的曲线

、内部收益率高于边际资本成本的投资项目应拒绝

、内部收益率高于边际资本成本的投资项目应接受

答案：

40、【多选题】
代理成本理论区分了（）的利益冲突。 [1分]

、股东之间

、债权人与经理层之间

、股东与经理层之间

、债权人与股东之间

答案：