2011年3月证券从业资格考试《发行与承销》真题-在线考试系统

1、【判断题】
间接融资的特点是间接性、流动性好。（） [0.5分]

答案： 错误

2、【判断题】
股份有限公司的设立可以采取发起设立或募集设立两种方式。（） [0.5分]

答案： 正确

3、【判断题】
证券发行申请未获核准的上市公司，自中国证监会作出不予核准的决定之日起6个月后，可再次提出证券发行申请。（） [0.5分]

答案： 正确

4、【判断题】
新股发行时，询价对象应真实报价，询价报价与申购报价应具有逻辑上的一致性。（） [0.5分]

答案： 正确

5、【判断题】
股份有限公司变更为有限责任公司，公司变更前的债权由变更后的公司承继；有限责任公司变更为股份有限公司，公司变更前的债务应当履行完毕，不能由变更后的公司承继。（） [0.5分]

答案： 错误

6、【判断题】
上市公司．申请发行新股的决议有效期为1年，决议失效后仍决定继续实施发行新股的，须重新提请股东大会表决。（） [0.5分]

答案： 正确

7、【判断题】
上市的证券公司债券到期前1个月终止上市交易，由发行人办理兑付事宜。（） [0.5分]

答案： 正确

8、【判断题】
申请发行可交换公司债券不需要由保荐人保荐。（） [0.5分]

答案： 错误

9、【判断题】
保荐机构辅导工作完成后，应由发行人所在地的证券业协会进行辅导验收。（） [0.5分]

答案： 错误

10、【判断题】
市盈率的计算公式为：市盈率一股票市场价格／每股净资产。（） [0.5分]

答案： 错误

11、【判断题】
由美国人大卫•杜兰特提出的净经营收入理论认为融资总成本不会随融资结构的变化而变化。（） [0.5分]

答案： 正确

12、【判断题】
破产成本理论既考虑负债带来税收抵免收益，又考虑负债带来各种风险和额外费用，并对两者进行适当的平衡。（） [0.5分]

答案： 正确

13、【判断题】
证券发行上市后，首次公开发行股票的，持续督导期间为上市当年剩余时间及其后一个完整会计年度；证券公司发行新股、可转换公司证券的，持续督导期间为上市当年剩余时间及其后两个完整会计年度。（） [0.5分]

答案： 错误

14、【判断题】
因未参加保荐代表人年度业务培训而被中国证监会撤销其保荐代表人资格的，其保荐代表人胜任能力考试成绩依然有效。（） [0.5分]

答案： 错误

15、【判断题】
证券公司应当按照财政部规定的证券公司净资本计算标准来计算净资本。（） [0.5分]

答案： 错误

16、【判断题】
股份有限公司不能成立时，对认股人已经缴纳的股款，发起人只须返还本金。（） [0.5分]

答案： 错误

17、【判断题】
派生分立是指原公司将其财产或业务的一部分分离出去设立一个或数个公司，原公司不再存在。（） [0.5分]

答案： 错误

18、【判断题】
公司除法定的会计账簿外，不得另立会计账簿。对公司资产，不得以任何个人名义开立账户存储。（） [0.5分]

答案： 正确

19、【判断题】
股份公司应当遵循市场公正、公平、公开的原则，不得与关联单位进行交易。（） [0.5分]

答案： 错误

20、【判断题】
检查风险是被审计单位的内部控制制度或程序不能及时防止或发现某项认定发生重大错误的可能性。（） [0.5分]

答案： 错误

21、【判断题】
因股权融资无需支付利息，所以，融资成本一般比债务融资成本低。（） [0.5分]

答案： 错误

22、【判断题】
企业融资结构选择的目的在于通过比较分析确立最优的融资结构，从而达到企业收益最大化的目标。（） [0.5分]

答案： 错误

23、【判断题】
发行认股权证具有降低筹资成本、改善公司未来资本结构的好处，这与可转换证券筹资相似。不同之处在于认股权证的执行增加的是公司的负债。（） [0.5分]

答案： 错误

24、【判断题】
盈利预测审核报告应对预测利润实现的可能性作出保证。（） [0.5分]

答案： 错误

25、【判断题】
包销金额以确定的新股发行价格、配股价格或增发价格区间的下限为基础计算。（） [0.5分]

答案： 错误

26、【判断题】
T+1日16：00为网下申购资金人账的截止时点。（） [0.5分]

答案： 错误

27、【判断题】
深圳证券交易所在收到全套上市申请文件后7个交易日内，必须作出是否同意上市的决定。（） [0.5分]

答案： 错误

28、【判断题】
如果中外会计师事务所的审计报告有差异，则在海外上市的我国内地公司可任选其中之一的税后可分配利润作为股利分配的依据。（） [0.5分]

答案： 错误

29、【判断题】
提交发行新股申请文件并经受理后，上市公司的新股发行申请进入核准阶段，此时主承销商的尽职调查责任终止。（） [0.5分]

答案： 错误

30、【判断题】
发行人应披露会计师事务所对所有募集资金运用所出具的专项报告结论。（） [0.5分]

答案： 错误

31、【判断题】
可转换公司债券流通面值少于3000万元时，在上市公司发布相关公告5个交易日后停止其可转换公司债券的交易。（） [0.5分]

答案： 错误

32、【判断题】
可交换公司债券持有人申请换股的，应当向证券交易所发出换股指令。（） [0.5分]

答案： 错误

33、【判断题】
储蓄国债是指财政部在中华人民共和国境内发行，通过商业银行面向个人投资者销售、以电子方式记录债权的可流通的人民币债券。（） [0.5分]

答案： 错误

34、【判断题】
金融债券存续期间，发行人应于每年4月30日前披露债券跟踪信用评级报告。（） [0.5分]

答案： 错误

35、【判断题】
国债登记结算公司应在安排公司债券交易流通后的5个工作日内，向中国人民银行书面报告公司债券交易流通审核情况。（） [0.5分]

答案： 正确

36、【判断题】
企业发行短期融资券，元权自主选择主承销商，应当由证监会指定。（） [0.5分]

答案： 错误

37、【判断题】
证券公司债券，包括证券公司发行可转换债券和次级债券。（） [0.5分]

答案： 错误

38、【判断题】
国际开发机构人民币债券发行利率由发行人参照同期国债收益率水平确定，并由中国人民银行核定。（） [0.5分]

答案： 正确

39、【判断题】
经批准，我国股份有限公司在发行B股时，可以与承销商在代销协议中约定行使超额配售选择权。（） [0.5分]

答案： 错误

40、【判断题】
特殊目的公司是指中国境内公司或自然人为实现以其实际拥有的境内和境外公司权益在境外上市而直接或间接控制的境外公司。（） [0.5分]

答案： 错误