2011年证券从业资格考试《发行与承销》预测试题-在线考试系统

1、【单选题】
（）是接受受托机构委托，负责保管信托财产账户资金的机构。 [0.5分]

、资金保管机构

、受托机构

、投资机构

、贷款服务机构

答案：

2、【单选题】
下列关于国际开发机构人民币债券审批机制的说法错误的是（）。 [0.5分]

、中国人民银行会同财政部，对人民币债券的发行规模及所筹资金用途进行审核

、中国人民银行对人民币债券发行利率进行管理

、国家外汇管理局根据有关外汇管理规定，负责对发债资金非居民人民币专用账户及其结、售汇进行管理

、财政部及国家有关外债、外资管理部门对发债所筹资金发放的贷款和投资进行管理

答案：

3、【单选题】
保险公司募集的定期次级债务应当在到期日前按照一定比例折算确认为认可负债，以折算后的账面余额作为其认可价值。剩余年限在1年以内的，折算比例为（）;剩余年限在1年以上(含1年)2年以内的，折算比例为（　　）。 [0.5分]

、 60%，80%

、 70%，60%

、 80%，70%

、 80%，60%

答案：

4、【单选题】
上市公司所属企业申请境外上市，上市公司及所属企业董事、高级管理人员及其关联人员持有所属企业的股份，不得超过所属企业到境外上市前总股本的（）。 [0.5分]

、 5%

、 10%

、 15%

、 20%

答案：

5、【单选题】
内地企业在中国香港发行股票，新申请人预期证券上市时由公众人士持有的股份的市值须至少为（）万港元。无论任何时候，公众人士持有的股份须占发行人已发行股本至少（　　）。 [0.5分]

、 3000，25%

、 5000，20%

、 3000，20%

、 5000，25%

答案：

6、【单选题】
境内上市外资股采取记名股票形式，（）。 [0.5分]

、以人民币标明面值、认购、买卖

、以外币标明面值、认购、买卖

、以人民币标明面值，以外币认购、买卖

、以外币标明面值，以人民币认购、买卖

答案：

7、【单选题】
内地企业在香港创业板发行与上市，上市时的管理层股东及高持股量股东于上市时必须最少共持有新申请人已发行股本的（）。 [0.5分]

、 20%

、 30%

、 35%

、 50%

答案：

8、【单选题】
国有企业、集体企业及其他所有制形式的企业经重组改制为股份有限公司后，向中国证监会提出境外上市申请。按合理预期市盈率计算，筹资额不少于（）万美元。 [0.5分]

、 1000

、 2000

、 3000

、 5000

答案：

9、【单选题】
发行股票购买资产，上市公司发行股份的价格不得低于本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前（）个交易日公司股票交易均价。 [0.5分]

、 10

、 15

、 20

、 30

答案：

10、【单选题】
（）是不属于按购并双方的行业关联性划分的收购。 [0.5分]

、混合收购

、要约收购

、横向收购

、纵向收购

答案：

11、【单选题】
重大资产重组实施完毕后，凡不属于上市公司管理层事前无法获知且事后无法控制的原因，上市公司或者购买资产实现的利润未达到盈利预测报告或者资产评估报告预测金额的（）的，可以对上市公司、相关机构及其责任人员采取监管谈话、出具警示函、责令定期报告等监管措施。 [0.5分]

、 40%

、 50%

、 70%

、 80%

答案：

12、【单选题】
向外商转让上市公司国有股和法人股，原则上采取（）方式。 [0.5分]

、定价

、公开竞价

、询价

、交易所竞价

答案：

13、【多选题】
政策性金融债券由我国政策性银行经中国人民银行批准，用计划派购或市场化的方式，向（）等金融机构发行。 [1分]

、国有商业银行

、区域性商业银行

、商业保险公司

、邮政储蓄银行

答案：

14、【多选题】
发行人应当就下列事项聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责（）。 [1分]

、从事证券承销业务

、首次公开发行股票并上市

、上市公司发行新股、可转换公司债券

、中国证监会认定的其他情形

答案：

15、【多选题】
修订后的《中华人民共和国公司法》对公司的注册资本制度、公司治理结构、股东权利保护、财务会计制度、合并分立制度等作出了比较全面的修改，增加了（）等方面的规定。 [1分]

、累积投票

、独立董事

、关联关系规范

、法人人格否认

答案：

16、【多选题】
有下列（）情况之一的，公司应当修改章程。 [1分]

、股东大会决定修改章程

、董事会决定修改章程

、《中华人民共和国公司法》或有关法律、行政法规修改后，章程规定的事项与修改后的法律、行政法规的规定相抵触

、公司的情况发生变化，与章程记载的事项不一致

答案：

17、【多选题】
（）须由股东大会以特别决议通过。 [1分]

、公司章程的修改

、公司增加或者减少注册资本

、公司年度预算方案、决算方案

、变更公司形式

答案：

18、【多选题】
公司清算时，公司财产在分别支付（）后的剩余财产，按照股东持有的股份比例分配。 [1分]

、职工的工资

、社会保险费用和法定补偿金

、缴纳所欠税款

、清偿公司债务

答案：

19、【多选题】
公司不得收购本公司股份,但是，（）除外。 [1分]

、减少公司注册资本

、与持有本公司股份的其他公司合并

、将股份奖励给本公司职工

、股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议，要求公司收购其股份的

答案：

20、【多选题】
发起人投入拟发行上市公司的业务和资产应独立完整，遵循（）原则。 [1分]

、人员、机构、资产相结合

、人员、机构、资产按照业务划分

、债务、收入与成本、费用相配比

、债务、收入、成本、费用等因素与业务划分相配比

答案：

21、【多选题】
拟发行上市公司的（）应专职在公司工作并领取薪酬，不得在持有公司5%以上股权的股东单位及其下属企业担任除董事、监事以外的职务，不得在与公司业务相同或相近的其他企业任职。 [1分]

、总经理

、副总经理

、财务负责人

、董事会秘书

答案：

22、【多选题】
有权代表国家投资的机构或部门直接设立的国有企业以其部分资产改建为股份公司的，（）。 [1分]

、如进入股份公司的净资产累计高于原企业所有净资产的50%(含50%)，或主营生产部分的全部或大部分资产进入股份制企业，其净资产折成的股份界定为国家股

、若进入股份公司伪净资产低于50%(含50%)，则其净资产折成的股份界定为国家股

、如进入股份公司的净资产累计高于原企业所有净资产的50%(不含50%)，或主营生产部分的全部或大部分资产进人股份制企业.其净资产折成的股份界定为国有法人股

、若进入股份公司的净资产低于50%(不含50%)，则其净资产折成的股份界定为国有法人股

答案：

23、【多选题】
债务融资成本一般低于股权融资成本的原因有（）。 [1分]

、债务融资具有财务杠杆的作用

、债务融资成本财务风险较小

、债务融资利息的支付具有冲减税基的作用

、债务融资一般不会产生对企业的控制权问题

答案：

24、【多选题】
按照融资过程中公司与投资者所形成的不同的产权关系，可以把公司的融资方式分为（）。 [1分]

、直接融资

、间接融资

、股权融资

、债务融资

答案：

25、【多选题】
代理成本理论认为，伴随着股权一债务比率的变动，公司选取的目标资本结构应比较负债带来的收益增加与（）的抵消作用，从而使公司价值最大化。 [1分]

、内部股东代理成本

、外部股东代理成本

、经理人代理成本

、债券的代理成本

答案：

26、【多选题】
在创业板上市的公司首次公开发行股票的条件：（） [1分]

、发行人是依法设立且持续经营5年以上的股份有限公司。

、最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于1000万元，且持续增长。

、最近1期末净资产不少于2000万元，且不存在未弥补亏损。

、发行后股本总额不少于3000万元。

答案：

27、【多选题】
招股说明书必须对（）进行披露。 [1分]

、公司规模

、法律、法规、规章

、上市规则要求的各项内容

、保荐人

答案：

28、【多选题】
发行人证券上市后，保荐机构应当持续督导发行人履行（）等义务。 [1分]

、严格控制风险

、规范运作

、信守承诺

、信息披露

答案：

29、【多选题】
关于承销团的承销费用，以下说法正确的是（）。 [1分]

、单项包销金额不得超过其净资本的30%

、单项包销金额最高不超过3亿元人民币

、包销金额不得超过其净资本的60%

、包销金额不得超过其总资本的30%

答案：

30、【多选题】
在股票的估值方法中，（）通常忽略了决定资产最终价值的内在因素和假设前提。 [1分]

、市盈率法

、市净率法

、贴现现金流量法

、以上都不对

答案：

31、【多选题】
深交所资金申购上网实施办法与上交所不同之处在于（）。 [1分]

、放宽投资者申购上限

、申购单位

、深交所规定，每一证券账户只能申购一次，同一证券账户的多次申购委托(包括在不同的营业网点各进行一次申购的情况)，除第一次申购外，均视为无效申购

、以上都错误

答案：

32、【多选题】
首次公开发行股票，若发行人有充分依据证明第1号准则要求披露的（）信息，发行人可向中国证监会申请豁免披露。 [1分]

、涉及国家机密的

、商业秘密

、因披露可能导致其违反国家有关保密法律法规规定的

、因披露可能导致严重损害公司利益的

答案：

33、【多选题】
发行人应针对不同的发行方式，披露预计发行上市的重要日期，主要包括（）。 [1分]

、询价推介时间

、定价公告刊登日期

、申购日期和缴款日期

、股票上市日期

答案：

34、【多选题】
发行人名称冠有（）或字样的，应说明冠以此名的依据。 [1分]

、 “新技术”

、 “技术”

、 “高科技”

、 “科技”

答案：

35、【多选题】
上市公司公开发行新股包括（）。 [1分]

、向原股东配售股份

、向不特定对象公开募集股份

、向特定对象发行股票

、向原股东公开募集股份

答案：

36、【多选题】
上市公司发行新股时的《招股说明书》中关于上市公司历次募集资金的运用，（）。 [1分]

、发行人应披露最近3年内募集资金运用的基本情况

、发行人应列表披露前次募集资金实际使用情况

、发行人最近5年内募集资金的运用发生变更的，应列表披露历次变更情况，并披露募集资金的变更金额及占所募集资金净额的比例

、发行人应披露会计师事务所对前次募集资金运用所出具的专项报告结论

答案：

37、【多选题】
持续督导期间，保荐人应（）。 [1分]

、督导发行人有效执行并完善防止大股东、其他关联方违规占用发行人资源的制度

、督导发行人有效执行并完善防止高管人员利用职务之便损害发行人利益的内控制度

、督导发行人有效执行并完善保障关联交易公允性和合规性的制度，并对关联交易发表意见

、督导发行人履行信息披露的义务，审阅信息披露文件及向中国证监会、证券交易所提交的其他文件

答案：

38、【多选题】
上市公司公开发行新股，必须（）。 [1分]

、具备健全且运行良好的组织机构

、具有持续盈利能力，财务状况良好

、公司在最近3年内财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为

、公司在最近l年内财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为

答案：

39、【多选题】
发行可转换公司债券的上市公司的盈利能力应具有可持续性，并符合（）规定。 [1分]

、高级管理人员和核心技术人员稳定，最近12个月内未发生重大不利变化

、最近24个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降50%以上的情形

、最近3个会计年度连续盈利

、最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券2年的利息

答案：

40、【多选题】
下列说法正确的是（）。 [1分]

、上市公司应当在可转换公司债券开始转股前5个交易日内披露实施转股的公告

、上市公司应当在可转换公司债券约定的付息日前3～5个交易日内披露付息公告

、上市公司应当在可转换公司债券期满前3～5个交易日内披露本息兑付公告

、上市公司应当在每一季度结束后及时披露因可转换公司债券转换为股份所引起的股份变动情况

答案：