2011年证券从业资格考试《发行与承销》第二章试题--股份有限公司概述-在线考试系统

1、【多选题】
发起人、认股人缴纳股款或者缴付抵作股款的出资后，除（）的情形外，不得抽回资本。 [1分]

、未按期募足股份

、发起人破产清算

、发起人未按期召开创立大会

、创立大会决议不设立公司

答案：

2、【多选题】
公司因（）事项而解散的，应当在解散事由出现之日起15日内成立清算组，开始清算。 [1分]

、公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现

、股东大会决议解散

、因公司合并或者分立需要解散

、依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销

答案：

3、【多选题】
公司清算时，公司财产在分别支付（）后的剩余财产，按照股东持有的股份比例分配。 [1分]

、缴纳所欠税款

、清偿公司债务

、清算费用和职工的工资

、社会保险费用和法定补偿金

答案：

4、【多选题】
重大关联交易指（）。 [1分]

、上市公司拟与关联人达成的总额高于300万元的关联交易

、上市公司拟与关联人达成的总额高于500万元的关联交易

、上市公司拟与关联人达成的总额高于上市公司最近经审计净资产值的3%的关联交易

、上市公司拟与关联人达成的总额高于上市公司最近经审计净资产值的5%的关联交易

答案：

5、【多选题】
董事对公司负有的其他忠实义务有（）。 [1分]

、不得利用其关联关系损害公司利益

、法律、行政法规、部门规章及公司章程规定的其他忠实义务

、应谨慎、认真、勤勉地行使公司赋予的权利，以保证公司的商业行为符合国家法律、行政法规以及国家各项经济政策的要求，商业活动不超过营业执照规定的业务范围

、应公平对待所有股东

答案：

6、【多选题】
上市公司设董事会秘书，负责（）事宜。 [1分]

、文件保管

、董事会会议的筹备

、公司股东大会的筹备

、公司股东资料的管理，办理信息披露事务

答案：

7、【多选题】
在（）中，独立董事应占多数并担任召集人。 [1分]

、战略委员会

、审计委员会

、提名委员会

、薪酬与考核委员会

答案：

8、【多选题】
审计委员会的主要职责有（）。 [1分]

、提议聘请或更换外部审计机构

、监督公司的内部审计制度及其实施

、研究董事与经理人员考核的标准，进行考核并提出建议

、审核公司的财务信息及其披露

答案：

9、【多选题】
创立大会对（）事项作出决议，必须经出席会议的认股人所持表决权过半数通过。 [1分]

、通过公司章程

、选举董事会成员

、对公司的设立费用进行审核

、审议发起人关于公司筹办情况的报告

答案：

10、【多选题】
下列说法正确的是（）。 [1分]

、公司应当在每一会计年度终了时编制财务会计报告，并依法经会计师事务所审计

、上市公司在每一会计年度结束之日起4个月内向中国证监会和证券交易所报送年度财务会计报告

、在每一会计年度前6个月结束之日起2个月内向中国证监会派出机构和证券交易所报送半年度财务会计报告

、在每一会计年度前3个月和前9个月结束之日起的1个月内向中国证监会派出机构和证券交易所报送季度财务会计报告

答案：

11、【多选题】
独立董事向董事会或股东大会发表独立意见的事项包括（）。 [1分]

、聘任或解聘高级管理人员

、上市公司的股东、实际控制人及其关联企业对上市公司现有或新发生的总额高于500万元或高于上市公司最近经审计净资产值的3%的借款或其他资金往来，以及公司是否采取有效措施回收欠款

、认为可能损害中小股东权益的事项

、公司董事、高级管理人员的薪酬

答案：

12、【多选题】
在我国，股份有限公司的组织机构一般为（）。 [1分]

、股东大会

、董事会

、监事会

、经理

答案：

13、【多选题】
股东的权利包括（）。 [1分]

、对公司的经营进行监督，提出建议或者质询

、依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配

、查阅公司章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告

、依其所认购的股份和入股方式缴纳股金

答案：

14、【多选题】
关联关系是指公司（）与其直接或者间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系。 [1分]

、控股股东

、董事和监事

、实际控制人

、高级管理人员

答案：

15、【多选题】
根据《公司法》的规定，股东大会行使的职权包括（）。 [1分]

、决定公司的经营方针和投资计划

、对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议

、审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案

、审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案

答案：

16、【多选题】
以下关于股东的出席和代理出席股东大会，正确的是（）。 [1分]

、股东可以亲自出席会议，也可以委托代理人代为出席和表决

、个人股东亲自出席会议的，应当出示本人身份证和持股凭证

、法人股东法定代表人出席会议的，应当出示本人身份证、能证明其具有法定代表人资格的有效证明和持股凭证

、无记名股票持有人出席股东大会的，应当于会议召开10目前至股东大会闭会时止，将股票交存于公司

答案：

17、【多选题】
有下列（）情形之一的，应当在两个月内召开临时股东大会。 [1分]

、董事人数不足本法规定人数或者公司章程所定人数的l/3时

、公司未弥补的亏损达实收股本总额l/3时

、单独或者合计持有公司20%以上股份的股东请求时

、监事会提议召开时

答案：

18、【多选题】
（）可以提议召开董事会临时会议。 [1分]

、代表1/10以上表决权的股东

、 1/3以上董事

、 1/3以上监事

、董事会秘书

答案：

19、【多选题】
股份有限公司的经理行使的职权包括（）。 [1分]

、主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议

、组织实施公司年度经营计划和投资方案

、拟订公司内部管理机构设置方案

、制定公司的具体规章

答案：

20、【判断题】
设立公司，符合《公司法》规定的设立条件的，由公司登记机关分别登记为有限责任公司或者股份有限公司，但法律、行政法规规定设立公司必须报经批准的，应当在公司登记前依法办理批准手续。（） [0.5分]

答案： 正确

21、【判断题】
发起设立是指由发起人认购公司应发行股份的一部分，其余股份向社会公开募集或者向特定对象募集而设立公司。（） [0.5分]

答案： 错误

22、【判断题】
根据《公司法》规定，设立股份有限公司，应当有2人以上200人以下为发起人，其中，必须有半数以上的发起人在中国境内有住所。（） [0.5分]

答案： 正确

23、【判断题】
公司全体发起人的首次出资额不得低于注册资本的20%，其余部分由发起人自公司成立之日起两年内缴足;其中，投资公司可以在3年内缴足。（） [0.5分]

答案： 错误

24、【判断题】
全体发起人的货币出资金额不得低于公司注册资本的20%。（） [0.5分]

答案： 错误

25、【判断题】
以发起设立方式设立股份有限公司的，发起人应当书面认足公司章程规定其认购的股份;一次缴纳的，应即缴纳全部出资;分期缴纳的，应即缴纳首期出资。（） [0.5分]

答案： 正确

26、【判断题】
发起人向社会公开募集股份，应当由依法设立的证券公司承销，签订承销协议。发起人向社会公开募集股份，应当同银行签订代收股款协议。（） [0.5分]

答案： 正确

27、【判断题】
发行的股份超过招股说明书规定的截止期限尚未募足的，或者发行股份的股款缴足后，发起人在20日内未召开创立大会的，认股人可以按照所缴股款并加算银行同期存款利息，要求发起人返还。（） [0.5分]

答案： 错误

28、【判断题】
实行企业化经营、国家不再核拨经费的事业单位和从事经营活动的科技性社会团体，具备企业法人条件的，应当先申请企业法人登记，然后才可作为发起人。（） [0.5分]

答案： 正确

29、【判断题】
《公司法》第九十六条规定，有限责任公司变更为股份有限公司时，折合的实收股本总额不得高于公司总资产额。（） [0.5分]

答案： 错误

30、【判断题】
我国目前遵循的是授权资本制的原则，不仅要求公司在章程中规定资本总额，而且要求在设立登记前认购或募足完毕。（） [0.5分]

答案： 错误

31、【判断题】
资本维持原则强调公司应当保持与其章程规定一致的资本，是动态的维护;资本不变原则强调非经修改公司章程，不得变动公司资本，是静态的维护。（） [0.5分]

答案： 正确

32、【判断题】
股份有限公司减资生效后，如果是因资本过剩而减资，应当按照股东所持股份的比例向股东发还股款，或者免除或减少股东缴纳股款的义务。如果是因亏损而减资，则通常由公司按比例注销股份。（） [0.5分]

答案： 正确

33、【判断题】
股份设质应当订立书面合同，并在证券登记机构办理出质登记，质押合同自登记次日起生效。（） [0.5分]

答案： 错误

34、【判断题】
公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担连带责任。（） [0.5分]

答案： 正确

35、【判断题】
实际控制人是指虽不是公司的股东，但通过投资关系、协议或者其他安排，能够实际支配公司行为的人。（） [0.5分]

答案： 正确

36、【判断题】
公司为公司股东(含控股股东)或者实际控制人提供担保的，必须经股东大会决议。在此种情况下，股东或者受实际控制人支配的股东，可参加表决。（） [0.5分]

答案： 错误

37、【判断题】
监事会和连续90日以上单独或者合计持有公司20%以上股份的股东拥有补充召集权和补充主持权。（） [0.5分]

答案： 错误

38、【判断题】
无记名股票持有人出席股东大会的，应当于会议召开5日前至股东大会闭会时止，将股票交存于公司。（） [0.5分]

答案： 正确

39、【判断题】
《公司法》规定股份有限公司的董事会成员为5～19人。董事会成员中可以有公司职工代表。（） [0.5分]

答案： 正确

40、【判断题】
董事任期届满未及时改选，或者董事在任期内辞职导致董事会成员低于法定人数的，在改选出的董事就任前，原董事仍应当依照法律、行政法规和公司章程的规定，履行董事职务。（） [0.5分]

答案： 正确